绍兴市住房公积金管理中心资金管理制度(试行)
绍住金〔2009〕8号
为加强对住房公积金和其他住房资金的管理，维护住房公积金和其他住房资金所有者的合法权益，规范资金管理行为。根据国务院《住房公积金管理条例》及房改有关政策精神，结合中心实际，制订本管理制度。
一、本制度所称的资金是指由本中心归集的职工住房公积金、房改售房款和公有住房售后维修基金。
二、资金管理的基本原则。执行国家有关法律、法规、规章和财政、财务制度；建立健全内部管理制度，抓好资金的归集；降低运作风险，保证资金的保值增值；厉行节约，制止奢侈浪费；自觉接受各级相关部门和广大职工的监督。
三、资金管理的职责。资金管理及财务活动，实行主任负责制，具体由计财处按照统一规范实施管理。不同性质资金，实行单独设帐，分户管理，确保不同性质资金按各自的要求独立运作，独立核算。
四、资金帐户的设置。本中心资金按性质和来源不同，应分设住房公积金归集户、委托贷款户、支出专户及增值收益户；其他住房资金应分设公房出售款专户、公房售后维修基金专户。
五、资金的预算管理。本中心的预算是指经市住房公积金管理委员会（以下简称市管委会）批准的年度公积金归集、使用和财务收支计划。中心应于年度终了前，根据本年度预算执行情况和下年度收支预测，编制收支预算，中心编制的年度预算，报本级财政部门审核，经市管委会审议通过后执行。
中心应严格按市管委会批准的预算执行，并定期向市管委会和财政部门报告预算执行情况。预算一经批准，一般不予调整，如遇特殊情况需要调整，应编制调整方案，并说明情况，报本级财政部门批准后执行。
六、资金的帐户管理。
1、帐户的设置管理。中心应当严格执行资金帐户的设置原则和管理规定，开设的所有帐户均应按中心申请、管委会初审、本级财政部门审核后，凭人民银行核发的开户许可证到开户银行办理相关手续的程序执行。
2、归集帐户管理。市区的归集帐户原则上设立在工、建两行，各分中心可以按市管委会有关文件规定，在相关银行设立归集帐户。为提高资金使用效益，计财处应及时提出存量资金存储意见，报主任审批后存储。同时计财处应经常对定期存款进行核查核算，并编制相应报表，上报主任和上级相关领导。
3、委托贷款帐户管理。中心根据市管委会批准，由人行核发的开户许可证在承办住房公积金贷款业务的银行设立的委托贷款帐户，主要核算公积金贷款的发放和收回的资金。委托贷款资金的划拨，根据各承办银行发放贷款的进度，由承办银行申请，信贷处初审，经中心领导审批后，由计财处办理。
信贷处应对贷款承办银行实行跟踪制度，对发现违规放贷、贷款资料不全、超额放贷等情况的银行，提出纠正意见。
七、各类存款的管理。所有资金的存储，均由计财处提出意见，报主任办公会议审定后，由主任签批。归集帐户要确保支取、贷款的前提下，最大限度发挥资金的使用效益；对沉淀资金进行同行定期存储，具体由计财处填制同行资金定期存款存储请示单，报主任审批进行定期存款存储；到期的定期存款报主任批准后方可续存；新增定期存款2000万元以下主任审批后由计财处办理，2000万元以上中心办公会议审定，主任批准后办理。其他住房资金按住房公积金存款一样纳入规范管理。
八、增值收益资金的管理。增值收益帐户主要核算管理中心的住房公积金增值收益，由计财处根据年度收益的实际情况和财务核算的规定，按年划转，专户存储。
九、大额资金调度管理。鉴于市中心与各分中心资金使用的不平衡性，为确保职工住房公积金的正常提取和住房贷款的发放，发生资金紧缺单位可向市中心书面报告，由市中心根据各地资金余缺情况进行调剂。市中心应根据所需单位报告，由计财处提供调剂资金单位情况，并召开主任办公会议审议，再由主任签批后划转。调剂资金时限一般定为一年，资金借入单位要确保在规定期限内归还本息，如遇特殊情况未能及时归还，应向市中心说明情况，征得市中心同意后方可续期。
十、支出专户的管理。支出资金应设立支出专户，主要是指为方便持有公积金卡的职工支取本人公积金而设立的专门帐户。帐户的资金由计财处根据该帐户资金的余额及支取量比例分期在工、建两家银行的归集帐户中划入。
十一、资金的决算管理。计财处应于年度终了后30日内，向本级财政报送住房公积金和其他住房资金财务收支报告和管理费用财务收支报告，经财政部门审核，提交市管委会审议后，于3月底以前向社会公布。财务报告包括财务报表和财务情况说明。
十二、资金的监督管理。中心接受上级和本级财政、审计部门的监督、检查，自觉接受社会监督。
十三、本制度自发布之日起试行。
附件：1、存贷资金审批单
2、内部资金划转审批单
3、活期资金及定期到期转存审批单
绍兴市住房公积金管理中心
二○○九年三月二十五日
主题词：资金 管理 制度 市公积金管理中心